2022年工资合规更新

工资合规意味着遵守所有联邦，州和地方性法规管理员工的薪酬。违反这些法律的雇主可能会面临处罚，这可能会对他们的底线产生负面影响，甚至导致他们破产。但通过学习如何处理工资合规问题，他们可以帮助避免税务问题，并保持积极的员工士气。毕竟，员工及其家庭的生计在很大程度上取决于获得安全、准确和及时的工作报酬。

薪资合规指南:2022年

雇主可能需要了解2022纳税年度的以下变化:

• 社会保障工资基础增加到14.7万美元
• 保健灵活支出安排(FSA)缴款限额提高至2 850美元
• 401(k)计划的税前缴款水平增加到20,500美元

工资法律法规

管理的法律工资是广泛的。除了各种州和地方法规外，雇主还应该了解一些联邦立法，包括:

• 公平劳动标准法
  的《公平劳动标准法案》的规定制定全国最低工资和加班率，以及工资记录保存要求和童工法。
• 联邦保险缴款法案
  FICA是一种工资税，为社会保障和医疗保险提供资金。
• 联邦失业税法
  另一种类型的工资税，FUTA，为那些不是因为自己的过错而失去工作的工人提供临时收入援助。
• 同工同酬法
  为了防止基于性别的工资歧视，美国环境保护署要求雇主为在同一工作场所从事类似工作的男性和女性提供同等的报酬。
• 戴维斯培根行为
  《戴维斯-培根法案》要求从事公共工程项目的企业以现行工资标准补偿工人和机械师。

工资税合规

在最基本的层面上，遵守工资规定意味着:

• 准确计算工资，包括加班费
• 预提的正确的工资税金额从每项适用的工资税(如社会保障税)中扣除
• 及时向适当的联邦、州和地方税务机构存入相应的税务负债
• 向每个司法管辖区提交工资税申报表

更具体的指导方针涉及工资的以下方面:

联邦保险捐税法遵从性

在雇员和雇主的缴款之间，FICA税总共占15.3%。雇员将其总收入的1.45%用于医疗保险，另外6.2%用于社会保险。雇主必须两者都匹配，所以他们的纳税责任是7.65%。请注意，社会保障有一个基于工资的贡献限制，但没有医疗保险。

腰布合规

失业资金是由雇主提供的，而不是雇员。该法律要求雇主支付FUTA工资基数的6%，即员工年收入的前7000美元。如果一家企业还要缴纳州失业税，它可能有资格获得高达5.4%的抵免，这将FUTA的税率降至0.6%。

遵守联邦所得税

联邦所得税率目前在七个不同的税级中从10%的边际税率到37%不等。为了确定从员工工资中扣缴多少，雇主需要参考每个人的W-4表格，并按照表格中的说明美国国税局出版物15-T，联邦所得税扣缴．

《公平劳动标准法案》的规定执行

没有获得FLSA豁免的员工必须支付联邦最低工资，即每小时7.25美元，并有权加班。每周工作超过40小时，加班费不低于正常工资的1.5倍。在最低工资或加班率较高的州工作的雇主必须遵守州的规定。

工资遵从性:州要求

工资合规在一个州已经足够困难了，但随着企业扩展到其他司法管辖区，复杂性只会增加。一些州遵循联邦所得税法，其他州收取固定税率或创建自己的税率等级，还有一些州根本不收取所得税。州所得税的申报方式和时间以及对不合规行为的处罚也可能因州而异。

除了所得税，各州还有不同的失业税率、最低工资要求和残疾保险费用。查看ADP的快速工资188bet金宝搏app和税收事实资源看看所有50个州的具体指导方针，以及它们与联邦政府的比较。

国际工资规则

对于在海外开展业务的雇主来说，“一刀切”的薪酬管理方法是行不通的。全球市场是复杂和高度监管的，即使该组织的总部设在美国，它也必须遵守其员工工作的地方、州和国家的法律。以下是一些可能会影响雇主处理工资的国际规定:

• 欧洲联盟工作时间指令
  为了保护员工的健康和安全，WTD限制了个人每周的工作时间，包括加班时间。它还规定了休息时间和带薪休假的最低标准。成员国可以做出修改，因此一个国家执行WTD的方式在另一个国家可能不一样。
• 中华人民共和国劳动法
  除了规定员工每天和每周的工作时间外，《劳动法》还就雇佣合同、工资、劳动争议、工作条件、福利和加班提供了指导方针。
• 阿拉伯联合酋长国(阿联酋)工资保障制度
  WPS要求企业在人力资源和酋长国部注册，并在规定的期限内通过批准的金融机构向员工支付工资。188bet金宝搏手机客户端下载如果雇主不按时登记或付款，他们可能会被拒绝工作许可。
• 英国就业权利法案
  这部法律为雇佣合同、合理解雇通知、不公平解雇、产假和裁员提供了指导。
• 日本劳动标准法
  自1947年通过以来，日本的《劳动标准法》已被多次修订，涵盖了最低工资、工作时间和加班、年假以及其他就业问题。
• 德国非全时工作和定期合同法
  该立法涵盖了固定期限就业期间增加或减少工作时间的指导方针。

不遵守的代价

未能按时支付员工工资，不正确或迟报工资税，以及保持草率和不完整的工资记录都对企业非常不利。雇主不遵守工资法规可能会面临的一些后果包括:

• 拖欠的工资
• 来自政府机构的审计和罚款
• 罚款及利息
• 法律费用
• 员工士气低落
• 不可替代的数据丢失

常见的工资合规错误

任何人都可能错误地输入信息或将表单放错地方。加上工资法规和税收在不断变化，很容易看到工资错误是如何发生的。最常见的有:

分类的豁免

雇员可以在W-4表格上申请免缴联邦所得税，前提是他们在前一年没有纳税义务，或者本年度没有纳税义务。有时属于这一类的人包括学生、兼职或季节性工人、65岁及以上的人或盲人。国税局可能会要求审查豁免申请，如果他们确定豁免申请无效，他们会给雇主和雇员发一封锁定信。这份文件将规定雇员的所得税扣缴率，雇主必须遵守，否则他们的企业可能要对补缴的税款负责。

对雇员和独立承包商进行错误分类

员工分类很重要，因为它决定了谁的工资被扣税，谁没有。如果一个人指导正在进行的工作和如何完成，但雇主控制工作的最终结果，那么这个人通常是一个独立的承包商。这些类型的工人支付自雇税，所以雇主不会从他们的收入中扣除税款。另一方面，如果有人无法控制他们的工作——无论是做什么或如何做——这个人通常是雇员，雇主会预扣所需的工资税。

两者之间的区别独立承包人员工很容易被模糊，犯错代价高昂。企业可能会因错误分类而面临罚款和征税，并可能欠下任何补缴的税款或拖欠的加班工资。如果对工人的身份有疑问，雇主应该向国税局提交SS-8表格。

不遵守同工同酬法案

《同工同酬法》规定，在同一工作场所的男女必须获得同工同酬。所有形式的报酬都包括在内，包括工资、奖金、加班费、股票期权、人寿保险和利润分成。如果员工认为他们的雇主不遵守这项法律，他们可以向平等机会委员会提出投诉，并对该公司提起民事诉讼。

然而，有一些措施可以帮助防止性别薪酬差距，例如:

• 每年审核工资率
• 以行业平均收入为基准
• 记录所有薪酬决定
• 让薪酬在整个组织范围内可见
• 禁止薪资谈判

工伤补偿错误

保险费用工人的补偿部分基于员工分类，每个类别的总工资，在某些情况下，总工作时间。大多数州要求保险公司对雇主的政策进行年度审计，如果他们的工资记录不正确，他们可能会欠额外的保险费。这些审计通常在保单到期后的30至45天内进行。在保险公司进行内部审计之前进行内部审计可以帮助雇主解决任何可能影响保费的工资、计时或工作分类错误。

如何避免工资合规错误

许多遵从性错误可以通过保持工资记录有序来避免。确保新员工上交所有必要的文件，并仔细检查是否有倒写的数字，不完整或缺失的数据字段，以及不正确的日期。之后，将文件归档，以便人力资源部门和工资部门都能轻松查看。

使用工资软件

即使有细致的记录，纸质表格也可能丢失，手工输入数据增加了出错的几率。更好的解决方案是工资软件．它提供了许多与遵从性相关的好处，例如:

• 自动化
  自动向员工和政府机构支付款项有助于确保按时完成任务。
• 安全
  尖端安全保护员工和企业的敏感信息。
• 精度
  薪资服务提供商188bet金宝搏app紧跟不断变化的就业和税收法规。
• 集成
  集成工资单软件118金宝博官网 而且福利管理可以避免雇主重复输入相同的信息，减少错误。
• 可访问性
  工资单所需的文件，如W-2表格和新员工报告，可能很容易获得。
• 全球的能力
  拥有全球记录系统188bet金宝搏app的薪资服务提供商能够为国际雇主提供其整个劳动力的全面视图。

制作一份工资单合规清单

以下清单可以帮助确保雇主在员工入职时拥有正确的工资合规数据。小企业主可以下载我们的工资清单为了更深入的潜水。

1. 对新员工进行适当分类(雇员还是独立承包商?)
2. 目视检查所有入职文件，看是否有遗漏的信息或与身份证件不匹配的细节
3. 仔细地将所有数据输入到人力资源和工资软件中
4. 仔细检查个人信息、工资、税法、登记福利、工作时间、银行信息和任何其他相关细节
5. 根据需要更新文件，如加薪，姓名变更，福利变更，休假等。

有关工资合规的常见问题

什么是工资合规?

工资合规指的是每个雇主必须采取的步骤，以遵守税收法规、工资和工时规则以及其他与工资相关的适用要求。这些步骤包括为每个员工维护正确的表格，预扣税和报税，使用正确的业务税法，收集和归档扣押，遵守联邦和州加班规定，等等。

管理工资的法律是什么?

联邦、州、地方和国际各级都有许多管理工资的法律。其中包括:

• 公平劳动标准法
• 联邦保险缴款法案
• 联邦失业税法
• 戴维斯培根行为
• 同工同酬法
• 英国就业权利法案
• 日本劳动标准法
• 德国非全时工作和定期合同法

为什么工资合规立法很重要?

遵守工资规定是雇主的重要责任，因为它:

• 确保员工得到正确的工作报酬
• 资助社会服务项目，如医疗保188bet金宝搏app险和失业
• 有助于减少处罚和诉讼的风险
• 提高员工士气

你如何确保工资单的准确性?

1. 正确分类工人
2. 保持详细的员工和工资记录
3. 随时了解最新的工资规定
4. 用软件程序自动支付工资
5. 将工资单与计时和福利管理相结合
6. 定期审核工资流程

ADP工资单是如何188bet金宝搏app运作的?

188bet金宝搏appADP的工资软件通过自动计算和扣缴员工工资中的正确金额的税款，然后在适当的时间将这些资金存入适用的联邦，州和地方政府机构，帮助消除合规错误。

什么是ADP S188bet金宝搏appmartCompliance?

188bet金宝搏appADP SmartCompliance®是一种技术和服务产品，旨在帮助中型和大型188bet金宝搏app企业管理复杂的、与就业相关的合规要求，包括就业税、W-2表格管理、工资支付、工资扣款、税收抵免、就业验证和失业索赔。各个模块是可定制的，并且随着组织的发展可以轻松扩展。

本指南旨在作为分析雇主工资义务的起点，而不是全面的需求资源。它提供有关主题的实际信息，并理解ADP不提供法律或税务建议或其他专业服务。188bet金宝搏app188bet金宝搏app所提供的税收数据是截至2021纳税年度的数据。